證券代碼：002213           證券簡稱：大為股份             公告編號：2023-035

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.外匯套期保值業(yè)務(wù)涉及幣種及業(yè)務(wù)品種：深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）及控股子公司擬開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，只限于從事與公司生產(chǎn)經(jīng)營所使用的主要結(jié)算貨幣相同的幣種（主要外幣幣種為美元），業(yè)務(wù)品種包括但不限于一般遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期、貨幣掉期、外匯互換、外匯期權(quán)、利率掉期、利率期權(quán)及相關(guān)組合產(chǎn)品等。

2.外匯套期保值業(yè)務(wù)的額度：公司及控股子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)，累計(jì)金額不超過5,000萬美元（或其他等值外幣）。

3.公司的外匯套期保值業(yè)務(wù)以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，不進(jìn)行單純以盈利為目的的投機(jī)和套利交易。

4.特別風(fēng)險(xiǎn)提示：在投資過程中存在市場風(fēng)險(xiǎn)、流動風(fēng)險(xiǎn)及履約風(fēng)險(xiǎn)等，敬請投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

一、外匯套期保值業(yè)務(wù)概述

（一）外匯套期保值業(yè)務(wù)目的

隨著公司及控股子公司業(yè)務(wù)的不斷拓展，日常經(jīng)營中涉及進(jìn)出口外匯收支規(guī)模日益增長，收支結(jié)算幣別及收支期限的不匹配形成一定的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口。受國際政治、經(jīng)濟(jì)形勢等因素影響，匯率和利率波動幅度不斷加大，外匯市場風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。為鎖定成本、規(guī)避和防范匯率、利率波動風(fēng)險(xiǎn)，公司及控股子公司擬開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，以降低公司面臨的匯率或利率波動的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。

（二）外匯套期保值業(yè)務(wù)的額度及授權(quán)

根據(jù)公司資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)需求情況，公司及控股子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)累計(jì)金額不超過5,000萬美元（或其他等值外幣），有效期自公司年度股東大會審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)，在上述額度范圍內(nèi)，資金可循環(huán)使用。提請股東大會授權(quán)公司董事長及其授權(quán)人在上述額度范圍內(nèi)具體實(shí)施外匯套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)事宜，授權(quán)期限自公司年度股東大會審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)有效，如單筆交易的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動順延至單筆交易終止時(shí)止。

（三）外匯套期保值業(yè)務(wù)涉及幣種及業(yè)務(wù)品種

公司及控股子公司擬開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，只限于從事與公司生產(chǎn)經(jīng)營所使用的主要結(jié)算貨幣相同的幣種（主要外幣幣種為美元），業(yè)務(wù)品種包括但不限于一般遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期、貨幣掉期、外匯互換、外匯期權(quán)、利率掉期、利率期權(quán)及相關(guān)組合產(chǎn)品等。

（四）外匯套期保值業(yè)務(wù)交易對方

公司及控股子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的交易對方限定為經(jīng)國家有關(guān)政府部門批準(zhǔn)、具有外匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。

（五）資金來源

公司及控股子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的資金來源于自有資金，不涉及募集資金。

二、審批程序

公司于2023年4月26日召開的第五屆董事會第三十四次會議、第五屆監(jiān)事會第二十四次會議審議通過了《關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案》，獨(dú)立董事就該事項(xiàng)發(fā)表了同意的獨(dú)立意見，九州證券股份有限公司出具了核查意見，該議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議；本事項(xiàng)不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》所規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

（一）風(fēng)險(xiǎn)分析

公司及控股子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循法、謹(jǐn)慎、安全和有效的原則，不做投機(jī)性、套利性的交易操作，但外匯套期保值業(yè)務(wù)操作仍存在一定的風(fēng)險(xiǎn)：

1.匯率波動風(fēng)險(xiǎn)：在匯率波動較大的情況下，銀行結(jié)售匯匯率報(bào)價(jià)可能偏離公司實(shí)際收付時(shí)的匯率，造成匯兌損失。

2.交易違約風(fēng)險(xiǎn)：交易對手方出現(xiàn)違約時(shí)，不能按照約定支付公司套期保值盈利從而無法對沖公司實(shí)際的匯兌損失，將造成公司損失。

3.其它風(fēng)險(xiǎn)：在開展交易時(shí)，如操作人員未按規(guī)定程序進(jìn)行外匯套期保值交易操作或未能充分理解外匯套期保值信息，將帶來操作風(fēng)險(xiǎn)；因相關(guān)法律發(fā)生變化或交易合同條款不明確，將可能面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)控措施

1.公司已制定《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對外匯套期保值業(yè)務(wù)的操作原則、審批權(quán)限、責(zé)任部門及責(zé)任人、內(nèi)部操作流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序、信息披露等作了明確規(guī)定。公司將嚴(yán)格按照制度的規(guī)定進(jìn)行操作，保證制度有效執(zhí)行，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)將以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，遵循合法、審慎、安全、有效的原則，不進(jìn)行投機(jī)和套利交易，在簽訂合約時(shí)嚴(yán)格基于公司外匯收支的預(yù)測金額進(jìn)行交易。

3.公司財(cái)務(wù)部門持續(xù)關(guān)注套期保值業(yè)務(wù)的市場信息，跟蹤套期保值業(yè)務(wù)公開市場價(jià)格或公允價(jià)值的變化，適時(shí)調(diào)整操作策略，最大限度的避免匯兌損失。

4.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對外匯套期保值業(yè)務(wù)的決策、管理、執(zhí)行等工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。

5.公司將審慎審查與金融機(jī)構(gòu)簽訂的合約條款，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

四、外匯套期保值業(yè)務(wù)對公司的影響

（一）公司及控股子公司開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求是緊密相關(guān)的，是為了鎖定成本、規(guī)避和防范匯率、利率波動風(fēng)險(xiǎn)，不是單純以盈利為目的的交易，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東利益的情形。

（二）公司需嚴(yán)格按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第24號——套期會計(jì)》《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第37號——金融工具列報(bào)》《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第23號——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對擬開展的套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項(xiàng)目。

公司將密切關(guān)注外匯套期保值業(yè)務(wù)的開展情況，根據(jù)相關(guān)規(guī)則的要求及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

五、獨(dú)立董事意見

經(jīng)審議，我們認(rèn)為：公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是圍繞公司業(yè)務(wù)進(jìn)行的，是為了鎖定成本、規(guī)避和防范匯率、利率波動風(fēng)險(xiǎn)，不是單純以盈利為目的的交易，具有一定的必要性及合理性，且公司已制定《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，制定了具體的操作方案、審批流程及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，不存在損害公司及股東利益的情形；公司董事會在審議上述外匯套期保值業(yè)務(wù)時(shí)，相關(guān)決策程序合法有效。同意公司按照相關(guān)制度的規(guī)定開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

六、監(jiān)事會意見

經(jīng)審議，監(jiān)事會認(rèn)為：公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是為鎖定成本、規(guī)避和防范匯率、利率波動風(fēng)險(xiǎn)，具有必要性；且公司已制定《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，公司采取的針對性風(fēng)險(xiǎn)控制措施是可行的，不存在損害公司及股東利益的情形，我們同意公司及控股子公司根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)需求情況，按照相關(guān)制度的規(guī)定開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

七、公司外匯套期保值業(yè)務(wù)開展情況

截至本公告日，公司暫無存續(xù)的外匯套期保值業(yè)務(wù)。

八、備查文件

（一）經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的《第五屆董事會第三十四次會議決議》；

（二）經(jīng)獨(dú)立董事簽字的《獨(dú)立董事關(guān)于第五屆董事會第三十四次會議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見》；

（三）經(jīng)與會監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的《第五屆監(jiān)事會第二十四次會議決議》；

（四）《關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》；

（五）《九州證券股份有限公司關(guān)于深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的核查意見》。

特此公告。

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

董 事 會

2023年4月26日